RESSOURCES FINANCIÈRES

L'évolution économique d'une entreprise passe par le suivi opérationnel de ses ressources financières dans un cadre fortement réglementé. Adeos formations a mis au point des formations intégrant toutes les données essentielles à la mise en place d'une gestion rigoureuse et éclairée.

Gérer et piloter efficacement une entreprise

Objectifs : Acquérir les notions de bases de la comptabilité. Connaitre les différents documents comptables. Savoir lire et exploiter les informations comptables et financières. Comprendre l’impact de ses décisions en termes comptables et financiers

Durée : 4 jours

Cadre légale de l’entreprise

Les différents statuts possibles. Les points forts et faibles de chaque statut

Maîtriser les concepts clés et le vocabulaire financier

Assimiler le vocabulaire financier courant. Connaître les principaux documents financiers et leur rôle. Bilan, compte de résultat, annexe et tableau des flux de trésorerie : présentation et utilité en pratique. Apprécier leurs rôles respectifs et les interactions dans la gestion financière de l'entreprise

Analyser le compte de résultat

Calculer et interpréter les soldes intermédiaires de gestion (SIG) : marge brute, valeur ajoutée, EBE, résultat d'exploitation, résultat courant, résultat net. Définir et apprécier la capacité d'autofinancement (CAF). Repérer les indicateurs significatifs du compte de résultat. Prendre en compte la forme juridique de l'entreprise.

Analyser le bilan : évaluer la qualité de la structure financière

Repérer les grandes masses du bilan. Interpréter l'équilibre (fonds de roulement/besoin en fonds de roulement/trésorerie). Expliquer et utiliser les ratios d'endettement. Argumenter l'interprétation des ratios de liquidité. Distinguer solvabilité et liquidité. Repérer un risque de crise de liquidité. Différencier la rentabilité économique et la rentabilité financière

Les outils de la prévision à moyen terme

La logique du plan de financement. Le besoin en fond de roulement d’exploitation. Calcul prévisionnel. Ratios types.

Réaliser une analyse financière de l’entreprise

Les 4 étapes de l'analyse : activité, profitabilité, capitaux investis et structure financière. Synthèse : points forts et points faibles, pistes d'action. Repérer les principales évolutions, points forts et points faibles à la lecture du compte de résultat et du bilan

Qu'est-ce que la comptabilité ? Comment comptabiliser des écritures

Traduire de manière chiffrée les opérations économiques effectuées par l'entreprise. Comprendre la place de l'entreprise dans le circuit économique. Les obligations liées à la tenue d'une comptabilité dans l'entreprise. La notion de patrimoine : actif et passif. La notion d'exploitation : charges et produits. Le plan de comptable. Le principe de la partie double et son application (écritures). L'utilisation des documents : journal, grand-Livre, balance

Les notions comptables principales et opérations courantes

Les écritures. Le compte banque. Les stocks. Les provisions. Les charges, dettes, produits et créances. L’enregistrement de la TV. Banque et trésorerie. Taxes. Titres, prêts, emprunts

Construire le bilan et le compte de résultat

Les opérations classées en résultat exceptionnel. Les transferts de charge. La construction du bilan et du compte de résultat

Enregistrement comptable des opérations courantes de l'exercice

Le Journal de vente et factures clients. Le Journal d'achat et factures fournisseurs. Le Journal de trésorerie et relevés bancaires

Dirigeant d'entreprise, dirigeant d'une Business Unit (BU) ou d'un centre de profit, membre de comité de direction ou de comité exécutif, Cadre supérieur amené à occuper une fonction de direction, qui a besoin de définir, affiner ou retravailler la gestion et le pilotage stratégique de son entité ou de son entreprise.

Alternance entre exposés théoriques et pratiques, mise en situation sous la forme de simulations, exercices et autodiagnostics.

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